Gordon L. Nelson, contador público certificado, analista financiero certificado® es un especialista en donaciones planificadas. ¿Quieres que respondan tus preguntas? Escríbele o llámalo al 435.213.9986.
Enero de 2024
Querido Gordon,
Recientemente me enteré del concepto de donaciones benéficas que pueden generar un retorno de ingresos para el donante. Tengo curiosidad por entender más sobre cómo funcionan este tipo de donaciones. ¿Podrías explicarme más?
-Donante curioso
Pensacola, Florida
Estimado donante curioso:
Por supuesto, existen varias opciones de donaciones que pueden generar ingresos y están ganando popularidad. Una de esas opciones, que a muchos les resulta particularmente atractiva, es la anualidad de donación benéfica (CGA, por sus siglas en inglés). Exploremos por qué las CGA están atrayendo la atención:
- Tasas de pago atractivas: actualmente, las tasas de pago de CGA están en su nivel más alto en más de una década, lo que las convierte en una opción atractiva para muchos.
- Estabilidad en tiempos de incertidumbre: En un entorno en el que los mercados financieros pueden parecer impredecibles, un CGA ofrece una sensación de seguridad al proporcionar pagos anuales fijos de por vida. Este flujo de ingresos constante puede ser un factor tranquilizador durante períodos volátiles.
- Beneficios fiscales: cuando establece una CGA, es elegible para una deducción de impuestos sobre la renta de caridad por la parte del regalo que se considera una donación.
- Pagos parcialmente libres de impuestos: una parte de los pagos que recibe de una CGA puede estar libre de impuestos, lo que mejora los beneficios financieros de este acuerdo.
- Apoyando una causa más allá de su vida: después de su fallecimiento, el saldo restante del CGA se destina a la Fundación*, contribuyendo a un legado duradero en apoyo de la conservación de la vida silvestre.
- Nuevas oportunidades: a partir del 1 de enero de 2023, si tiene 70 años y medio o más, existe una nueva opción interesante. Ahora puede realizar una distribución/transferencia caritativa calificada única de hasta $50,000 desde su IRA para financiar una CGA, libre de impuestos. Este avance abre posibilidades adicionales para realizar donaciones con inteligencia fiscal.
Si está interesado en obtener más detalles o en ver cómo podría funcionar esto para usted personalmente, ofrecemos ilustraciones personalizadas. Estas incluyen:
- Su tasa de pago personal adaptada a su situación específica.
- Deducción de impuestos sobre la renta aplicable calculada en función de su donación.
- Ahorro en impuestos sobre las ganancias de capital.
Si desea conocer más sobre cómo una anualidad de donación benéfica podría beneficiarlo o explorar otras opciones similares, no dude en comunicarse conmigo directamente para tener una conversación personalizada y confidencial. Juntos, podemos explorar cómo puede apoyar la naturaleza de Florida y, al mismo tiempo, recibir beneficios financieros.
Mejor,
Gordon
*La Fundación utiliza un administrador externo competente para su programa de anualidades de donación en el que la Fish & Wildlife Foundation of Florida figura como beneficiaria del contrato.
