Gordon L. Nelson, contador público certificado, analista financiero certificado® es un especialista en donaciones planificadas. ¿Quieres que respondan tus preguntas? Escríbele o llámalo al 435.213.9986.
Noviembre de 2023
Querido Gordon,
A lo largo de mi carrera, he ahorrado diligentemente en mi IRA y en mi 401k. Hace poco escuché que hay formas estratégicas de aprovechar estos fondos de jubilación para realizar contribuciones caritativas y, al mismo tiempo, ahorrar en impuestos. ¿Podría explicarme cómo funciona esto?
-Dador entusiasta
Sarasota, Florida
Querido dador ansioso
Es alentador ver que personas como usted desean generar un impacto significativo con sus ahorros. Aprovechar sus fondos de jubilación para realizar donaciones benéficas puede ser, sin duda, una opción fiscalmente eficiente. Analicemos algunos detalles clave.
Perspectivas fiscales: Por lo general, las distribuciones de las cuentas IRA tradicionales, 401k y otras cuentas de jubilación calificadas están sujetas a impuestos. Sin embargo, hay un aspecto positivo: cuando estos fondos se destinan a una organización benéfica 501c3, se evitan los impuestos.
Estrategias a considerar:
- QCD: Para las personas de 70 años y medio o más, una distribución caritativa calificada (QCD) es una herramienta valiosa. Puede dirigir hasta $100,000 directamente desde su IRA a una organización benéfica, libre de impuestos. Si ha cumplido 73 años y tiene distribuciones mínimas requeridas anuales obligatorias (RMD) de su IRA, una QCD puede satisfacer este requisito. Por lo tanto, si una RMD está en su horizonte en 2023, considere canalizarla hacia la mejora de la naturaleza salvaje de Florida.
- Traspaso de IRA a anualidad de donación benéfica: Se trata de una opción bastante novedosa, pero si tiene 70 años y medio o más, puede realizar una transferencia única de hasta $50,000 desde su IRA a una anualidad de donación benéfica. Esto le brinda la ventaja de recibir pagos fijos durante toda su vida, que posiblemente se extiendan a su cónyuge. El resto luego ayuda a la misión de la Fundación.
- Designaciones de beneficiarios: El IRS denomina “ingreso por causa de un difunto” a cualquier saldo residual en su cuenta de jubilación después de su muerte. Si está destinado a una persona, está sujeto a impuestos. Pero si designa a una organización benéfica 501c3 como beneficiaria, este impuesto queda anulado. Este simple acto puede tener profundas repercusiones.
Si estas opciones despiertan tu interés o tienes más dudas, te invito a Programe una charla breve y confidencial conmigoSerá un placer guiarte.
Un cordial saludo,
Gordon
