Gordon L. Nelson, contador público certificado, analista financiero certificado® es un especialista en donaciones planificadas. ¿Quieres que respondan tus preguntas? Escríbele o llámalo al 435.213.9986.
Diciembre de 2023
Querido Gordon,
En esta época del año me entusiasma el espíritu de generosidad, especialmente la emoción en los rostros de los niños. Me apasiona especialmente ayudar a los niños a experimentar las maravillas de la naturaleza. ¿Podrías sugerir algunas formas efectivas de apoyar a estos jóvenes exploradores que también sean eficientes desde el punto de vista fiscal?
-Temporada de dar
Lago Wales, Florida
Querida temporada de dar,
¡Felices fiestas! Tu entusiasmo por difundir alegría durante esta temporada me resulta muy familiar. Tu pregunta me recuerda uno de mis dichos favoritos: Solo hay una cosa mejor que ver sonreír a un niño, y es saber que tú eres la razón detrás de esa sonrisa. De hecho, ayudar a los niños a descubrir las alegrías de la naturaleza salvaje de Florida es una manera maravillosa de hacer sonreír a sus rostros. Devolviendo a los niños a la naturaleza La iniciativa se alinea perfectamente con tu pasión. Para apoyar esta causa de una manera fiscalmente eficiente, aquí tienes dos métodos populares:
Donaciones de acciones apreciadas, fondos mutuos y valores negociables:
- Donación directa: Al donar valores revalorizados directamente a la Fundación, podrá evitar el impuesto a las ganancias de capital por la venta. También tendrá derecho a una deducción del impuesto a las ganancias por donaciones caritativas basada en el valor de la donación, y los fondos respaldarán de inmediato la misión de la Fundación.
- Donación a una anualidad de donación caritativa (CGA): La transferencia de valores revalorizados a una CGA ofrece beneficios similares a los de una donación directa. Además, recibirá un ingreso garantizado de por vida y el saldo restante respaldará póstumamente la misión de la Fundación.
Transferencia de fondos de IRA a entidades benéficas para donantes mayores de 70 años y medio:
- Distribución caritativa calificada (QCD): Esta opción le permite transferir hasta $100,000 desde su IRA a nuestra organización, evitando impuestos sobre la transferencia. También puede satisfacer sus distribuciones mínimas requeridas (RMD), reducir potencialmente las RMD futuras y minimizar los impuestos sobre su IRA.
- Transferencia a anualidad de donación benéfica: Esto permite una transferencia única de hasta $50,000 desde su IRA a una anualidad de donación. Recibirá pagos garantizados y fijos durante su vida, y el saldo restante después de su vida beneficiará la misión de la Fundación.
Su deseo de brindar felicidad a los niños a través de la naturaleza es encomiable, y estas opciones de donación fiscalmente inteligentes pueden hacer que su generosidad tenga aún más impacto.
Un cordial saludo,
Gordon
